它是“定制”的，你想怎么做就怎么做；如何发布假流水单，商家说，在别人的真实明细上改工资金额；有的银行审查不严；用假水费单贷款，要依法承担刑事责任。
几百元的费用，加上银行支行网点、卡号、户名等个人信息。，会由“商家”根据你的要求定制——每月存款金额、存款形式、交易范围、最终余额都是按需定制，可以精确到积分。
在楼市非常火爆的时候，刚参加工作的萧也决定贷款买房。因为工资低，萧也担心他不能满足银行抵押贷款的要求。房产中介提出解决方案:找人办理银行流水单。我向萧也中介支付了800元。几天后，我从中介那里拿到了一张“无瑕疵”的工行流水单，顺利完成了90万元的房贷。
原本和买房匹配的代理银行流水单业务，现在已经发展成为公开销售的电商平台。日前，新京报记者在淘宝首页搜索关键词“银行流水单”，出现了不少带有“工资流水单、入境签证、贷款、定制银行流水单”字样的产品。一家卖假“银行凭条”的商家客服说，他们的凭条分为“正本”和“高仿版”。客服声称，原件和银行做的凭条一模一样，“高仿版”在排版和字体上略有不同。工行的半年单定价为450元一份，230元一份。
这些假水能通过银行的审核，获得贷款吗？某大型国有银行的客户经理表示，其实银行对流水单的审核并不是很严格“不会一个个查”，但也不会只根据流水来决定是否放贷。不过，一位律师表示，即使发现虚假陈述，对银行和个人的风险也不是很高。
有的是200多元，“要多少有多少”。至于制作过程，有商家表示只是在别人的真实细节上改了工资数额；有商家表示，最近接了40多个团单。
刚参加工作的萧也决定贷款在武汉买房。因为还没有转正，工资又低，萧也担心自己达不到银行的房贷要求。中介提出了解决方案:找人办理银行对账单，“根据你的贷款金额，做一个合适的对账单就行了”。
我向萧也中介支付了800元，几天后我从中介那里得到了一份“没有瑕疵”的银行对账单。当时他的线元，这份日单上的工资收入显示是1万多元，精确到分钟。每隔几天就有不同金额的支出，每天的清单上都有工行的“公章”。
萧也将这份银行对账单连同其他材料交给了一家银行，顺利完成了90万元的房贷。一家银行没有质疑他的银行对账单。
不仅如此，原本与买房相匹配的代理银行流水单业务，现在已经发展成为公开销售的电商平台。新京报记者从淘宝首页搜索关键词“银行对账单”，出现了不少带有“工资对账单、入境签证、贷款、定制银行对账单”字样的产品。大多数产品简介都是印刷纸和空白书籍的图片。
记者询问客服如何定制银行对账单，客服要求添加微信沟通。微信上一位名叫“法拉利”的客服人员告诉记者，所有银行的日单都可以做，客户可以选择是柜台版还是自助回单机打印版。不同银行价格不同。客户只需提供银行网点、卡号、户名等个人信息。，并告诉客服每月需要的存款金额、存款形式、交易范围、最终余额，这样就可以做一张“私人订制”的银行对账单。“你想赚多少钱就能赚多少”。一张兴业银行的半年流水单，定价350元，制作只需要一个小时。
“我们只在别人的真实细节上更改工资金额，其他消费按照你的工资合理安排。”客服说之前做的流程单从来没有问题。“银行不会审核流程表。即使被查出来，也不会有什么后果。换个银行贷款就可以了。”
另一家名为“A0专业银行流水产”的微信客服称，他们的流水单分为“原版”和“高仿版”。客服声称原版和银行做的流水单一模一样，高仿版在排版和字体上略有不同。工行半年流水单定价450元一本，230元一本。客服说，自助小票版和柜台版都可以，盖章可以和银行的一样。“不需要去银行盖章”。
记者咨询了多位代理日常订单的商家。他们中的大多数声称所有银行的日常订单都可以进行，并且可以根据客户的要求定制日常订单的金额和内容。都是有银行“公章”的，大部分都是用来抵押贷款的。半年跑单价格从200元到450元不等，一年跑单价格翻倍。一些少见的银行，或者对流水单有特殊格式要求的银行，会稍微贵一点。
当记者质疑流水单上的“公章”时，多数客服表示电子印章是用假流水单仿制而成；对于一些银行流水单上的鲜章，有商家表示是模仿银行的“公章”加盖的，声称“看不出真相”。
这张假银行对账单的出货量有多大？某平台客服称，“我们最近接了一个团单，差不多做了40多单。”记者调查的其他商家表示，顾客很多。
很多做假银行对账单的人都是为了办理按揭贷款；有一些人因为特殊原因，比如开公司，没有正常的银行流水。为了避税，付给自己的工资少从银行里出。
办理假流水单的都是些什么人？据记者调查，很多做假银行对账单的人都是为了拿房贷。由于各种因素，他们的银行流水暂时达不到银行贷款的标准，但又担心房价上涨，所以不惜做假流水单尽快拿到贷款。
记者采访的萧也工作不到半年就买了房子。之前她家帮忙看了武昌区关山大道的一个楼盘，看到那里的房价从2015年9月的9000多，三个月就涨到了12000多。“武汉房价涨得太快了，我觉得不按这个速度买我就买不起了。”所以即使两个月后试用期结束，他转正后也可以直接取出贷款。他还是赶在2016年1月买房，也因此跑了一次假。前两个月的房贷全靠家里帮忙。后期涨工资后，我自己开始还房贷。买萧也一年了，他买的小区新房价格已经到了3万。
安居客数据显示，2015年年中武汉平均房价9000元，年底突破万；从2016年到2017年，到2017年底均价达到16259元，涨幅超过60%。截至2018年8月，均价17501元。
另一位也因为工资不够找人跑了假水费的人对新京报记者说，工资可以等，房子不行。“不办假水费，就办不到房贷，就买不了房。房子没了，房价就上去了。”
另外，还有一部分人由于特殊原因，没有正常的银行流水。例如，为了避税，一对自己开公司的夫妇从银行支付的工资较少，导致流水账上显示的“工资”相关信贷较少。夫妻俩说，在当面签借条之前，楼盘销售看了他们的银行流水，说可能不合格，需要造假。
另一个买了假流水单的淘宝店主说，他的银行卡里没有工资收入，只有支付宝里的收入。平时消费都是用支付宝支付，几乎没有银行流水记录。新京报记者咨询支付宝客服和银行了解到，目前只有部分银行接受支付宝流水，大部分银行贷款业务仍以银行流水为主。
新京报记者走访多家银行发现，除招行外，大部分银行都接受客户自行打印流水单。会有一定的审核过程，主要看流水单的内容，比如工资的多少；验证日常发票真伪的手段很少，主要靠业务员的经验。
招商银行北京分行Xi二七支行一位贷款经理对新京报记者表示，招商银行不接受客户提供的现成流水单，贷款经理必须陪同贷款申请人到开流水单的银行打印流水单。“因为无法鉴别其他银行对账单的真伪，所以需要陪同打印”。这种做法可以保证银行流水单的真实性，但是很少有银行这么做，四大行都是直接接受客户自己打印的其他银行流水单。
某大型国有银行的客户经理说，按照政策要求，我们什么都要核实，但我们不想什么都核实。一般我会先看征信报告。如果征信报告清晰可信，我是不会去流水的。银行不能要求其他银行提供客户的每日清单，如果它不是银行的每日清单。
某大型国有银行的客户经理对新京报记者表示，银行对房贷的规定是，300万以下的贷款不需要流水单，300万以上的贷款只需要。银行主要是通过流水账来判断客户的收入是否稳定，从而反映其是否有还款能力。对于流水单真实性的审查，一般要看收支内容是否符合逻辑。“比如节假日发工资，月工资数据是一样的。流量余额特别大，而且经常是大进大出，贷款参差不齐。这些可能都有问题。”
对于非银行日结单，银行不能要求其他银行提供客户日结单。一般采用电话核实的方式:如果对客户提供的日单有疑问，银行业务员会给日单所在的银行打电话，在日单中选择两三笔交易，请对方银行核实是否真实。不过客户经理也表示，其实银行对流水单的审核并不是很严格。“按照政策要求，是要核实的，但我们不会每次都核实。一般我会先看征信报告，看看有没有小额消费贷款，客户的工作情况，财务状况。如果征信报告清晰可信，我是不会看流水的。”
客户经理表示，银行会综合考虑借款人的所有信息来判断风险，流水单只是银行受理贷款时的辅助材料，不是主要依据。对于住房贷款，银行主要考虑的是收入证明和借款人工作的稳定性。“贷款业务因客户而异，你不会只看流程单就决定是否发放贷款。如果其他资产条件足以证明还款能力，也许贷款400万也不会看流水账。”
有律师称，用假银行汇票贷款，依法要负刑事责任。但如果只是伪造银行票据，按期偿还房贷，同时提供的房产抵押真实、充分，银行一般不会追究。
房贷一度被银行认为是优质信贷资产，近年来银行的房贷业务增长迅速。2017年，随着房地产领域调控政策的出台，居民部门住房贷款余额增速有所回落，但增速仍达到22.2%。中国人民银行发布的2018年上半年金融机构贷款投向统计报告显示，今年6月末，人民币房地产贷款余额35.78万亿元，同比增长20.4%；上半年增量占同期贷款增量的39.2%；个人住房贷款余额23.84万亿元，同比增长18.6%。
业内人士表示，对于银行来说，个人住房贷款有房产做抵押，是安全的。同时，银行议价能力强，可以持续加息。为了最终获得房产，大部分按揭借款人都会按时还贷。所以即使他们在贷款申请阶段使用了假的流水单，对银行来说风险也不大。这也是部分银行对日流水单审核不严格的原因。
苏宁金融研究院高级研究员赵青对新京报记者表示，只要借款人按时还款，不会对银行造成任何损失。对银行借款人在收益、流水等方面的要求是出于对风险的考虑，最终目的是为了保证还款。“有些客户为了多贷款，会愿意做高银行流水，但一般买房都是家庭行为，全家一起还贷，个人还贷意愿比较强，所以目前房贷违约的情况不多。”如果客户贷后不能还款，调查原因发现是假水，即银行贷前调查不彻底，风险控制不到位。
用假流水单贷款违法吗？广律师事务所金融犯罪辩护律师曾杰对新京报记者表示，该行为涉嫌的罪名可能是骗取贷款罪(《刑法》第一百七十五条)，也可能是贷款诈骗罪(《刑法》第一百九十三条)。如果按期还款或提供合法抵押物，且未对银行造成实质性损害，一般不会判决这两项罪名。多数情况下，如果只是伪造银行流水，但按时还房贷，且提供的房产抵押真实、充分，银行一般不会追究，只要继续还贷即可。
“这种事情相当普遍。银行一般不追究，有房产证抵押。其实银行的风险并不大。”曾杰说，即使银行追究，一般也是民事纠纷，不会作为犯罪处理，最后的结果最多是解除借款合同。所以即使查出虚假陈述，对银行和个人的成本也不是很高。
做假银行对账单的人需要承担法律责任。根据《刑法》第二百八十条，伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章的，处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利。做银行对账单的人伪造了银行印章，涉嫌伪造公司印章。
